上海易连索赔：大宗贸易预付款退回难，或将被实施退市风险警示

2024年4月15日，上海易连突曝将被实施退市风险警示，而就一个多月前公司刚刚因涉嫌信息披露违法违规，被证监会立案调查。对于被实施退市风险的原因，公司委婉表示，因公司预付款项人民币 10.36 亿元未按照相关控制节点的流程审批，且目前年审会计师尚未获得充分适当的审计证据，以及中国证券监督管理委员会对公司的立案调查尚未结束，公司 2023 年年度报告不排除被出具无法表示意见审计报告的可能性。

事实上，上海易连贸易业务动用的资金是相当庞大的，根据2022年现金流量表中购买商品、接受劳务支付的现金就高达34.98亿。公司动用巨额资金开展贸易业务早就被交易所问询，在资金风险控制上，公司表示，采用季度末预付款先退回的方式，同时公司货物结算模式为上下游背靠背结算，那么公司的大宗贸易业务几乎是零风险的。

现如今，说好的季度末可以收回的预付款出现无法收回的现象，上交所紧急下发监管工作函，要求公司说明是否构成资金占用。

上海海汇律师事务所专业证券索赔律师娄霄云提示，早在今年三季度公司预付款就激增到了5.791亿元，在出现供应商无法按照季度末退回贸易政策执行的背景下，公司预付款再次增加到10.36亿。结合监管已经实施的立案调查，公司贸易业务的商业实质就要打上大大的问号。基于此我们认为，凡是2024年2月27日收盘持有的投资者，可在文末联系我们申请民事赔偿，由于本次被实施退市风险警示已经过了基准日，股价下跌的损失已经无法纳入损失测算，投资者对于监管立案调查还需提高自身的注意义务，对监管立案背后的信披违规行为大小有所预判。

值得关注的是，2024年4月12日，《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》出台后，上交所同时就修改7项业务规则公开征求意见，首次将上市公司内控失效，出现控股股东及其关联方非经营性占用资金，余额达到最近一期经审计净资产绝对值30%或者金额超过2亿元，被中国证监会责令改正但未在规定期限内改正的，将被实施退市风险警示。该规则尚未生效，上海易连却因年报将被出具无法表示意见提前实施退市风险警示，股价跌停或在所难免。

谈虚道长索赔网www.txdzls.com